📜 Synthèse du Budget Primitif 2025 - Commune d'Estagel
Ce document présente l'équilibre financier prévu pour l'année 2025, tel qu'il a été délibéré par le conseil municipal.
1. 📊 Chiffres clés et Équilibre Global
Le budget global s'établit à 5 814 919,73 €. Il se divise en deux sections distinctes qui doivent obligatoirement être équilibrées :
- ⚙️ Section de Fonctionnement : 3 512 411,52 € (gestion des services courants).
- 🏗️ Section d'Investissement : 2 302 508,21 € (travaux et patrimoine).
2. 🏦 Section de Fonctionnement
Dépenses et Recettes courantes : Cette section permet de faire fonctionner la mairie au quotidien.
- 💰 Recettes principales :
- Le montant des impôts et taxes est évalué à 1 545 000,00 €.
- Les dotations et participations de l'État s'élèvent à 1 235 500,00 €.
- La commune bénéficie d'un excédent de fonctionnement reporté de l'année précédente de 800 722,52 €.
- 💸 Dépenses notables :
- Les charges de personnel constituent le poste le plus important (environ 51 % des dépenses réelles).
- Un virement de 484 911,52 € est effectué vers la section d'investissement pour financer les futurs projets.
3. 🏗️ Section d'Investissement
Projets de la commune : C'est ici que sont inscrits les travaux de rénovation et les nouveaux équipements.
- 🚧 Dépenses prévues :
- Les dépenses d'équipement (nouveaux travaux) totalisent 2 187 508,21 €, dont une partie correspond à des chantiers déjà engagés en 2024 (restes à réaliser).
- Le remboursement du capital de la dette est fixé à 85 000,00 €.
- 🌱 Financement :
- La commune s'appuie fortement sur ses réserves avec un excédent d'investissement reporté de 1 004 363,78 €.
- Elle compte également sur 250 232,91 € de subventions.
4. 👥 Analyse et Endettement
Ratios calculés sur une base de 2 109 habitants.
- 🏷️ Dépense de fonctionnement par habitant : 951 €.
- 📈 Recette de fonctionnement par habitant : 1 208 €.
- 💳 Encours de la dette par habitant : 636 €.
💡 Conclusion : La situation financière de la commune d'Estagel apparaît saine, avec une capacité d'autofinancement solide et un recours important aux excédents passés pour financer les investissements de 2025 sans augmenter l'endettement immédiat.
🏁 Comparaison des Dépenses de Fonctionnement
- Estagel (BP 2025) : 951 €
- Moyenne Nationale (Strate identique) : ~920 € à 1 050 €
🔍 Analyse du positionnement d'Estagel
- 📉 Dans la moyenne basse : Avec 951 €, Estagel se situe dans une gestion plutôt maîtrisée. Elle ne dépasse pas les moyennes nationales des "petites villes", qui ont tendance à voir leurs coûts augmenter dès qu'elles dépassent le seuil des 2 000 habitants (services scolaires, périscolaires, etc.).
- 👥 Structure des dépenses : Dans les communes de cette taille, les charges de personnel représentent souvent 50 % à 55 % des dépenses. Estagel est pile dans cette cible avec un ratio de 51 %.
- 💰 Capacité d'autofinancement : Ce qui est notable, c'est le niveau des recettes de fonctionnement (1 208 €/hab). Cela génère un excédent confortable qui permet de financer les investissements sans trop compter sur l'emprunt.
❓ Les facteurs qui font varier ce chiffre
Pour des communes de taille identique, la dépense peut être plus élevée si :
- 🏖️ La commune est touristique (besoin de services pour une population saisonnière).
- 📍 Elle est "centre-bourg" (elle finance des équipements utilisés par les villages voisins).
- 📉 L'endettement est ancien (frais financiers importants).
✅ En résumé : À 951 €, Estagel présente un profil de "gestionnaire" classique, sans surcoût apparent par rapport aux communes similaires en France.